Al aceptar la herencia será necesario abonar el Impuesto de Sucesiones y la plusvalía municipal. El tercero de los impuestos por vender una casa heredada es el IRPF de la Declaración de la Renta.
Impuestos por vender una casa heredada
El primero de los impuestos por vender una casa heredada que debes tener en cuenta es el de Sucesiones y Donaciones. Antes de poder poner a la venta el piso, es imprescindible que aceptes la herencia. Para ello se firma ante notario la escritura de la adjudicación de la misma. Una vez aceptada es cuando debes abonar en el plazo de seis meses el Impuesto de Sucesiones, cuya cantidad varía según la comunidad autónoma.
El segundo pago al que debes hacer frente es el impuesto sobre el incremento del valor de los terrenos de naturaleza urbana (IIVTNU), más conocido como la plusvalía municipal. Desde que la casa se adquirió hasta que fue vendida pueden haber pasado años y, normalmente, su precio se habrá incrementado.
Con la plusvalía se impone un porcentaje sobre esa diferencia. Por ejemplo, un piso que se compró por 100 000 € en 2009 y que se vende en la actualidad por 150 000 € tendrá que pagar la plusvalía por esos 50 000 € que ha aumentado de valor. Los plazos y el porcentaje a pagar depende de cada municipio, pero en ningún caso pueden superar el 30 %. Además, si lo pides con antelación, puedes conseguir una prórroga del plazo.
Impuestos al declarar la venta de un piso
Cuando hayamos abonado este impuesto, debemos acudir al Registro de la Propiedad para obtener la titularidad de la vivienda y, a partir de ese momento, podrás ponerla en el mercado. El último impuesto por vender una casa heredada es el mismo que en el resto de transacciones de inmuebles: el IRPF. Lo más habitual es que hayas ganado dinero con la venta, por lo que tendrás que incluirlo como ganancia patrimonial al hacer la Declaración de la Renta.
Para calcular el IRPF correspondiente es imprescindible conocer a cuánto asciende la ganancia patrimonial. La cifra se halla restando al valor de la venta al valor de la adquisición. En el caso de un piso heredado, su valor de venta es el declarado en el Impuesto de Sucesiones.
Cómo puedo simplificar la venta de mi casa
Vender una casa heredada conlleva cierto papeleo que en muchas ocasiones es un incordio para quien la recibe. Aceptar la herencia y cambiar la titularidad son trámites que no se pueden simplificar y que no solo dependen de uno mismo, también de la administración o del notario.
En cambio, vender piso es cada vez más sencillo con los nuevos compradores de vivienda online, como Tiko. Estas compañías del sector Proptech hacen uso de la tecnología para darte una oferta por tu casa en tiempo récord y puedes llegar a vender tu piso en menos de una semana. Además, algunas de ellas se hacen cargo de los trámites administrativos, por lo que esta parte del proceso puede ser mucho más rápida y cómoda.
21 Comentarios. Dejar nuevo
Herede una casa de mis padres hace 4 años pero por motivos económicos aunque acepte la herencia solo pude hacer el pago del impuesto de sucesiones por parte de padre pero hasta la fecha de hoy no he podido hacer frente a la otra parte de mi madre, si ha pasado 4 años que intereses tendre que pagar al no poder hacer el pago .Gracias y espero una respuesta
Hola Miguel,
En el caso de los impuestos de sucesiones, dependiendo del tiempo que esperes para abonarlo, Hacienda cobra un porcentaje diferente. Puedes consultar en este enlace para tu caso concreto: https://getquipu.com/blog/que-pasa-si-presento-los-impuestos-fuera-de-plazo/#multa-de-hacienda-y-recargo
Un saludo.
Vendemos una vivienda heredada y algunos de mis hermanos no quieren pagar las costas de esa venta, quieren que las paguemos los demás. ¿Hay forma legal de obligarles? Gracias.
Hola Rosa,
Como beneficiarios de la venta, en principio es lógico que todos los herederos deban pagar los impuestos asociados a la venta. Si son beneficiarios de la venta, seguramente estarán obligados a pagarlo.
Gracias por tu interés y un saludo.
Hola! Somos 5 sobrinos que hemos heredado una casa y queremos venderla. Para pagar el impuesto de sucesiones (IS) tenemos la valoración de la casa que da la Comunidad de Madrid online, que es de unos 110.000€. Sin embargo, hemos visto que el precio de mercado por el que se puede vender la casa es mayor, en torno a unos 150.000€. Si la vendemos por este precio, tendríamos que tributar IRPF por una ganancia patrimonial de 8.000€ cada sobrino. ¿Es correcto? Me han comentado que se puede declarar un valor mayor de la casa en el impuesto de sucesiones de manera que haya que tributar menos (o nada) en el impuesto de IRPF, ya que, por sobrinos, el impuesto de sucesiones resulta fiscalmente más ventajoso que el IRPF. ¿Es cierto que en el IS podemos declarar un valor de la casa mayor que el que da la Comunidad de Madrid? ¿Cómo se podría hacer una simulación para ver si conviene hacer eso y qué valor de la casa poner en la declaración del impuesto de sucesiones? Gracias por la respuesta!
Hola Oscar. En este caso deberías dirigirte a alguna gestoría para comentarle tu caso personal, ya que nosotros no tramitamos temas de IRPF ni del impuesto de sucesiones. Lamentamos no poder ayudarte más. Muchas gracias, un saludo.
Buenas noches:
el año pasado(el 14/01/2019) mi mujer ha vendido una casa que había heredado de sus abuelos hace ya bastantes años. Ella había aceptado la herencia, habiendo pagado lo correspondiente a hacienda. al venderla en el ayuntamiento donde esta la casa le dijeron que no tenia plusvalía(es un pueblo pequeño), y mi pregunta es que tenemos que declarar a la hora de hacer la declaración de este año.
Hola Miguel,
En principio, la venta de la vivienda ya debería estar declarada, por lo que lo único que deberías hacer es asegurarte de que no aparece como propiedad de tu mujer. De todas formas, te dejamos aquí el teléfono de ayuda de la Agencia Tributaria. Llamando aquí podrás resolver tus dudas sobre cómo incluir o quitar lo que necesites de tu borrador de la declaración de la renta: 901 335 533 (accesible también a través del 91 554 87 70), de lunes a viernes y con horario de 09:00 a 19:00 horas. Esperamos haberte ayudado, un saludo.
Hola.
Mi pregunta es la siguiente,
Tres hermanos heredamos una propiedad de mi padre.
En su día pagamos todos impuestos que nos solicitaron.
En la renta siempre he puesto mi 33%.
El año pasado la vendimos, pagando todos los impuestos.
Como tengo que ponerlo en la renta.
Siempre hacemos la renta conjunta mi marido y yo.
Nos sale a cobrar.
Como puedo saber cuánto dinero tengo que pagar.
Muchas gracias.
Hola Mónica,
Lo que entendemos es que tendrás que declarar también ese 33%, pero en este tipo de declaraciones donde la vivienda ha sido suya durante un periodo del año inferior a 12 meses te recomendamos que consultes con Hacienda cómo introducirlo en la declaración. Te dejamos el número de asistencia de Hacienda: 901 335 533 (accesible también a través del 91 554 87 70), de lunes a viernes y con horario de 09:00 a 19:00 horas. Un saludo.
hoal se a vendido la cas ade mis padre yo e persivido 14 por ciento como devlaro esro en la renta y en que casilla
Hola Manuel,
Creemos que lo mejor en este caso es que consultes directamente con hacienda cómo puedes hacerlo. El teléfono es 901 335 533 (accesible también a través del 91 554 87 70), de lunes a viernes y con horario de 09:00 a 19:00 horas. Un saludo.
Se va a vender una casa heredada desde hace 10 a. Y en su momento se tasó por 300.000E se ha vendido por 240.000que hay q pagar a hacienda de impuesto
Hola María José,
En el momento de la venta, el impuesto que se debería abonar es la plusvalía municipal. Para saber si corresponde pagarlo no se tiene en cuenta el valor de tasación, sino el valor catastral. Existen varios simuladores online donde metiendo el valor catastral del suelo y la fecha de la adquisión, junto con la fecha de venta actual, te indicarán lo que debes pagar. Este es uno de ellos: https://www.foro-ciudad.com/plusvalia-municipal.php
En el caso de que no hayas obtenido ningún tipo de beneficio por la venta, debes ponerte en contacto con tu ayuntamiento para que te dé instrucciones de cómo hacer la declaración exenta, ya que cada ayuntamiento opera de distinta manera.
Esperamos haberte ayudado, un saludo.
Acaba de fallecer mi madre y yo soy su única hija,no tiene testamento hecho y no se exactamente qué tengo que hacer para poder poner la casa a mí nombre y cuánto me va a costar. Vivo en Granada y depende de la comunidad o de la ciudad salen a precios distintos y mi situación económica no anda muy bien ahora mismo. Gracias.
Hola Belén,
Es difícil darte una respuesta concreta, lo más seguro sería que consultaras con un abogado tu situación. Entendemos que, al ser la única hija, la vivienda sería para ti en el caso de que aceptases la herencia (uno de los trámites que tendrías que realizar). Después, tendrías que poner a tu nombre en el registro de la propiedad una vez hayas pagado el impuesto de sucesiones. Si te supone un gasto que no quieres asumir, podrías tomar la opción de vender la vivienda después de haberla hecho tuya para recuperar la inversión y obtener beneficios.
Esperamos que puedas resolverlo. Un saludo.
Buenas tardes, yo heredé hace 15 años, cuando tenía 5 una casa en la cual he vivido toda mi vida, ahora vendemos la casa, y me darán mi parte, cuanto debo pagar por recibir ese dinero? El primer impuesto de sucesiones ya se pagó en su momento.
Gracias!
Añado que la casa la vendemos por 505.000€ y en la aceptación de herencia está valorada por 600.000€ pero en su momento se compró por masomenos 300.000€
Hola Lucía,
En este caso, entendemos que los impuestos que tendrás que pagar son los mismos que en una venta normal, ya que se trata de tu vivienda habitual, aunque en su momento la aceptarais como herencia. Puedes consultar los impuestos a pagar y realizar el cálculo con la información que encontrarás en este post: https://blog.tiko.es/impuestos-por-vender-un-piso/
Un saludo.
Buenas, voy a vender junto a mis 2 tios la casa de mis abuelos ( mi padre fallecio y acepte la herencia ) en mi adjudicacion de herederos mi parte correspondiente de la casa esta valorada en 19000€ y lo que voy a recibir es 30000. Que impuesto debo pagar y como calcularlo. Gracias
Hola, Darío:
Disculpa la tardanza en ofrecerte una respuesta.
En relación a tu pregunta, cualquier tipo de transmisión genera un impuesto por la elevación a público del documento. En este caso, en una herencia se genera un Impuesto de Sucesiones y Donaciones, y la Plusvalía Municipal.
Por otro lado, al dejar en herencia una vivienda entre padres e hijos, estaríamos hablando de “donación”, que deberías averiguar si está exenta, ya que en algunas comunidades, como la de Madrid, está exenta en un 99.9%. Aun así, esta donación también generaría una Plusvalía Municipal, ya que siempre que la vivienda se tramita se debe pagar este impuesto del incremento patrimonial.
Otro asunto que sería posible que tuvieras que pagar es el Impuesto de la Renta de Personas Físicas (IRPF) el año siguiente a la transmisión, ya que, si una persona hereda bienes, también se debe incluir en la renta, y no sabemos qué % se paga anualmente. No obstante, este punto es mejor tratarlo con un gestor dedicado especialmente a rentas.
Esperamos haber aclarado tus dudas.
Un saludo.